南アフリカランド建利付債権
世界銀行というAAAの格付け（スタンダード＆プアーズ社評価）国際機関から
南アフリカランド建利付債権という商品が発行されている。
南アフリカランド建利付債権は年率8.70％（税引前、南アフリカランドベース）の
利金が年12回受け取れるという謳い文句。
過去10年間で相対的に円高ランド安のタイミングが
南アフリカランド債権投資のチャンスではないかということ。
注意すべきは為替レート。
外貨建債券の買付費用は、購入時の為替レートによって大きく変動する。
（参考例）
2006/2/17の為替レートで10万ランド購入した場合
適用為替レート・・・1ランド19.62円
費用・・・19.62×100,000＝1,962,000円
現在、2008/10/17の為替レートで100万ランド購入した場合
適用為替レート・・・1ランド10.15円
費用・・・10.15×100,000＝1,015,000円
極端な例では、ランドが高い時と低い時の差が2倍近くになる計算。
今後も円安傾向に流れてゆけば、現在が買い時という事にはなる。
高い利率が魅力であるが、あくまでランドでの支払いになるため
為替差益が最も重要と判断できる。
為替レート以外にも注意が必要なのは、ズバリ税金。
外貨は利金については、一律20％（所得税15％、住民税5％）の源泉分離課税となり、
2割が無条件に引かれて手元に残る事になるため
税金を含めたキャッシュフローを考えると非常に判断が難しいものとなる。
為替差益と税金を考えると、投機にも似た投資になるのかもしれない・・・
外貨預金にかかる税金
外貨預金をすると二種類の利益に対して税金がかかる。
1．外貨預金の利息部分
2． 為替差益
外貨預金の利息にかかる税金
国税15％、プラス地方税5％の合計20％が
源泉分離課税として受け取り利息に対してかかってくる。
源泉分離課税制度とは、勝手にひかれる税金で、
他の所得と全く分離して所得を支払う者が、
支払の際に一定の税率で所得税を源泉徴収し、
納税が完結するというもの。
自動的に徴収されるので何もしなくても引かれてしまう。
利息で100万円の利益が出ても20万円が税金として引かれる。
日本の銀行（三菱UFJなどの邦銀）でも海外の銀行（例えばシティバンク）でも、
銀行の種類に関係なく、日本国内での預金の場合は20%引かれる。
外貨預金の為替差益にかかる税金
為替差益は総合課税（いわゆる通常の納税）となり、
雑所得としての確定申告が必要。
FXでいう所のスワップ金利に対してかかる税金。
年収2,000万円以下の給与所得者であり、
給与所得および退職所得以外の所得が為替差益を含め、
年間20万円以下の所得である場合は申告は必要ない。
不動産所得等の雑所得に該当する所得が他になければ、
為替差益のみが雑所得の金額ということになる。
ソニー銀行に口座開設
外貨預金を始めるために、ソニー銀行への口座開設を行いました。
理由は、円高が進んでいる現在は、円を外貨に換えて保有する方が
分散投資の面から、よりリスクがおさえられているから。
ソニー銀行を選んだ理由は、第1に財務体質。
スタンダード＆プアーズ社からA判定を貰っている点。
なぜなら、外貨預金は預金保険の対象外であるからに他なりません。
財務状況が健全でなければ、外貨預金は倒産により
全てが水の泡になってしまう可能性があるのですから。
取り扱いの通貨が多いのもポイント。
米ドル・ユーロ・英ポンド・豪ドル・NZドル・カナダドル・
香港ドル・スイスフランの合計8通貨のラインナップが揃っており
投資先の選択肢が広いのが良いんですね。
インターネット銀行なので、リアル銀行よりも為替手数料は割安。
もっと安くなるウリとして、外貨預金残高で手数料が安くなる
という点がびっくり。
100万以上300万未満の外貨預金の残高がある場合
手数料が5銭割引きとなってしまうお得サービス。
財務状況と取り扱い通貨、手数料のアドバンテージなどから
ソニー銀行に外貨預金口座を作ることにしたんです。
イーバンク銀行も、おすすめの外貨預金口座です。
円高になったら外貨預金で資産運用
円高が進み、2008年10月25日現在で
1ドル 94.12 - 94.18
￥100を大きく下回ってきており過去ないほどの円高。
1ユーロ 118.87－119.00
￥160を超えていたことが信じられないほどの円高。
輸出がメインの企業は収入が減るのでダメージを受けますが、
輸入メインの企業や海外旅行代理店などは追い風です。
個人の投資を考えた場合、
外貨預金は1つの有効な資産運用方法ではないでしょうか。
外貨預金は金利の高さばかりに目がうつりがちですが
世界経済が不安定な今は、分散投資が最も必要であると判断。
分散投資とは、日本国内、海外の分散であり
株式や債権の分散、不動産や商品と現金の分散など
あらゆる資産を想定した形で振り分けてゆくという事です。
外貨預金の分散というのは、ドルとユーロと円をメインに
高金利のニュージーランドドル、オーストラリアドル、英ポンド
などで預金を保有というのが、現時点の私の考える分散外貨投資です。
株式は世界経済が良い時は上昇するのが普通でも
不況では当然下がるため、株式で保有することはリスクの高まりは否めません。
不況の際は、現金や商品で資産保有する事を選択するほうがベターです。
